Rahavirta ja rahavirta

Esimerkki kassavirrasta

Rahavirtojen ja rahavirtojen välinen ero on ilmeinen kirjanpidossa. Yksinkertaisimmilla termeillä rahavirta tapahtuu, kun käteinen liikkuu (tai virtaa) liiketoiminnassa ja ulos. Rahavirta on toisaalta silloin, kun liiketoiminnan taloudellinen asema on muuttunut edellisen vuoden ja nykyisen taloudellisen aseman välillä.

Termi "kassavirta" viittaa sitten kassavirtaan. Kassavirtalaskelma on tavallisesti selitetty kirjanpidossa. Se osoittaa ja selittää konkreettisen käteisen rahan tai rahavaroihin kohdistuvan virtauksen ja ulosvirtauksen. Rahavirta hallintopäälliköiltä, ​​sijoittajilta ja muilta rahoitustoimilta on osa rahavirtaa.

Termillä "rahavirta" on kaksi erillistä määritelmää - joista toinen on käytetty kirjanpidossa ja toinen käytetään sijoituksessa. Kirjanpidossa viitataan lausuntoon, joka selittää mahdolliset rahoitusaseman muutokset tilikausien välillä. Investoinneissa sijoittajat (tai jopa markkinointianalyytikot) valvovat rahastojen kulkua eri toimialoilla taloudessa.

Yksinkertaisesti sanottuna kassavirta on eniten raportti, joka selittää liiketoiminnan käteisvaroja ja rahavirtoja, kun taas rahavirrat viittaavat edelliseen ja nykyiseen raporttiin yhdistettynä selittämään mahdolliset muutokset tai erimielisyydet.

Mikä tekee rahavirrasta erilainen rahavirta?

Kassavirta ja rahavirta ovat termejä, joita tavallisesti löytyy kirjanpidosta. Nämä ovat molempia termejä kirjanpitoon, mutta niiden samankaltaisuudet pysähtyvät siellä. Aloitamme oppia kassavirrasta.

Kassavirta tarkoittaa mitä tahansa käteistä tai käteisomaista omaisuutta, joka virtaa ja kulkee liiketoimintaasi ajan kuluessa, kuten kuukausi, neljäsosa tai niin edelleen. Toisaalta rahavirta on eri rahoitusvarojen netto, mukaan lukien rahavirta, joka virtaa liiketoiminnallasi ja sieltä pois.

Varat kulkevat lasketaan tyypillisesti kuukausittain tai kolmen kuukauden välein. Kun sinulla on minkäänlaista liiketoimintaa, saattaa tuntua, että vain käteisen ulosvirtaus on mahdollista. Kuitenkin, kun tietoja analysoidaan käyttäen kaikkia saatavilla olevia tietueita, rahavirta tulee näkyviin myös. Yrityksessä on aina kaksi rahavirtaa riippumatta siitä, kuinka suuri tai pieni se on, kun taas on tärkeää tietää, että rahastojen kulku ei koostu varoista, jotka oletetaan maksavan yrityksellesi, mutta joita ei ole vielä maksettu.

Raha, joka tulee asiakkailta tai asiakkailta, jotka maksavat tuotteistasi tai palveluitasi, on rahavirta. Kuitenkin jos asiakkaasi ja asiakkaasi eivät maksa suoraan, kun he ostavat, osa rahavirroista tulee siitä, kun keräät saamistilit.

Rahasi, jota käytät maksamaan yrityksesi maksuista - kuten vuokra, lainat ja verot, on käteisen ulosvirtaus. Kassavirta on eräänlainen kuva, joka edustaa liiketoiminnan tarkkailua. Kun on suurempi tulovirta kuin ulosvirtaus, yrityksesi kokee "positiivisen kassavirran tilan." Tämä tarkoittaa sitä, että sinulla on tarpeeksi käteistä maksun suorittamiseen. Jos kuitenkin on suurempi ulosvirtaus kuin sisäänvirtaus, yrityksesi on "negatiivinen kassavirta." Tämä tarkoittaa, että olet vaarassa ylittää. Kun näin tapahtuu, sinun on löydettävä muita tilapäisiä rahavaroja, jotka huolehtivat kaikista tilisiirroista. Tämä on syy, miksi uutuustyöntekijät vaativat tavallisesti käyttöpääomaa - huolehtimaan kaikista rahavirtojen puutteista.

Kassavirta on erittäin tärkeää yritykselle. Tämä johtuu siitä, että kun rahapulaa ei ole, eikä varmuuskopiointia ole, uusi yritys saattaa päätyä epäonnistumaan. Kun yrityksesi loppuu rahaa, niin sinulla ei ole liiketoimintaa puhua niin kaksisuuntainen kassavirta on todella välttämätöntä.

Rahavirta ei ole otettu huomioon, mitkä tietyt rahastot toimivat. Nettoinvestoinnit ovat niitä, jotka luovat ylimääräistä rahaa, jota johtajat käyttävät investointeihin. Teoriassa tämä luo tarpeen varastojen ja joukkovelkakirjojen, jotka ovat liiketoiminnan turvallisuuden muotoja.

Investointien osalta rahaston valvonnasta vastaavat henkilöt ovat markkina-analyytikoita ja sijoittajia.He seuraavat tätä, jotta he pystyvät määrittämään sijoittajien asenteen tietyssä luokassa tai omaisuuserällä tai koko markkinoilla.

Rahavirtojen ainoa painopiste on käteisrahan liikkeessä. Se osoittaa nettomuutoksen, kun rahavarojen sisäänvirtaus ja ulosvirtaus on tutkittu. Sisään- ja ulosvirtausliikkeet voivat koostua kaikista sijoittajille suoritettavista maksuista ja kaikista liiketoiminnalle, tavaroille ja palveluille suoritettavista maksuista.

Yleiset erot kassavirran ja rahavirtojen välillä

Rahavirtojen ja rahavirtojen välinen ero on, että entinen on konkreettisempi ja nykyinen, kun taas jälkimmäinen on abstrakti eikä käsittele vain viimeaikaisia ​​tietoja.

Erotus	Kassavirta	Rahastovirta
Määritelmä	Rahaa, joka virtaa liiketoiminnassa ja ulos tietyllä ajanjaksolla. Ajanjakso voi olla kuukausittain, neljännesvuosittain tai liiketoiminnan edellyttämällä tavalla.	Rahoituksen muutokset, jotka tapahtuvat liiketoiminnassa eri tilivuosina. Tyypillisesti muutosta analysoidaan edellisen vuoden ja kuluvan vuoden välillä.
Selvityksen laatimisen tarkoitus	Selittää, miksi käteisrahan siirtoa oli tapahtunut tietyn ajanjakson alussa ja lopussa.	Selitä, miksi viime vuosilta ja kuluvalle vuodelle on tapahtunut muutoksia.
Kirjanpidon perusteet kirjanpidossa	Rahan perusteella	Perustuu kertymään
Miten analysoida	Kassasuunnittelun analysointi. Lyhyen aikavälin analyysi.	Taloudellisen suunnittelun analysointi. Pitkäaikainen analyysi.
Mitä tyypillisesti ilmenee	Jokainen ja kaikki rahavirrat. Kaikki ja kaikki ulosvirtaukset käteisellä.	Varojen lähteet. Milloin varoja käytettiin (hakemus).

Muut erot

• Selvitys, joka osoittaa rahavirran ja pankkitalletuksen muutokset määrätyn ajan alkamis- ja lopetuspäivistä, viittaavat rahavirtaan. Teet kuitenkin lausuman, joka osoittaa eroja taloudellisessa tilanteessa vuosiin toiseen; viittaat rahastovirtaan.
• Kassavirran analysointi tarkoittaa, että analysoit kuinka tehokkaasti yrityksesi tuottaa käteistä. Toisaalta, kun analysoit rahastojen kulkua, se tarkoittaa, että tutkii, kuinka tehokkaasti yrityksesi käyttää käyttöpääomaa.
• Kassavirran ilmoittaminen on hyödyllistä talouden lyhyen aikavälin analyysiin, kun taas rahastomuutoksen antaminen on hyödyllistä talouden pitkän aikavälin analyysille.
• Rahavirtalaskelmassa käypään arvoon sisältyvät kaikki käteisvarojen ja rahavaroihin liittyvät avaus- ja lopetustaseet. Ilmoittaessasi rahastojen kurssia sinun ei tarvitse sisällyttää käteisvarojen ja rahavaroihin liittyviä avaus- ja lopetustaseita.
• Rahavirta viittaa kaikkiin rahavirtoihin, jotka virtaavat liiketoiminnassa ja ulos, kun taas rahavirrat osoittavat lähteen ja varojen käytön.
• Kassavirtaa koskevassa ilmoituksessa on käteisvarojen avausprosentti, käteisvarojen loppusumma ja kaikki rahavarat. Rahastovirtoja koskevassa ilmoituksessa ei ole käteisvarojen ja muiden rahavarojen avauspainoa.
• Rahavirtalaskelmat ovat osa tilinpäätöstä, kun taas rahavirtalaskelmat eivät ole.

Yhteenveto

Sekä kassavirta että rahastojen kulku ovat erittäin hyödyllisiä, varsinkin kun analysoidaan liiketoiminnan ja niiden kantojen käteisvaroja ja varoja. Molempien avulla voit käyttää tilinpäätöksiä ennakoidaksesi liiketoiminnan likviditeettiä ja vakavaraisuutta.

Joka päivä yritykset saavat rahaa, kun asiakkaat ja asiakkaat maksavat tavaroita ja palveluita tai jopa omaisuutta ja investointeja. Yritykset käsittelevät kuitenkin myös käteisrahoitusta tehdessään maksuja yritykselle lainojen, vuokran, työntekijöiden palkkojen ja muiden vastaavien kulujen muodossa. Kaikki nämä tulot ja ulosvirrat viittaavat liiketoiminnan rahavirtaan. Menestyvä liiketoiminta on sellainen, jolla on suurempi rahavirta kuin ulosvirtaus.

Rahaston virtaus on toisaalta termi, jota käytetään sekä kirjanpidossa että sijoituksessa. Tilinpitäjät käyttävät tätä termiä viittaamaan muutokseen, joka tapahtuu yrityksen käyttöpääomalla edelliseltä vuodelta nykyiseen. Monet rahavirtoilmoitukseen kirjatuista tiedoista on tiivistetty kassavirrassa.

Nykyään rahastovirta kuitenkin käytetään yleisemmin investointeihin. Kun tarkastellaan rahavirtaa, sijoittajat pystyvät määrittämään reaktionsa erilaisten varallisuusluokkien tai koko markkinoiden suhteen. Jos rahavirta on hyvä, sijoittajilla on positiivisempi näkemys taloudesta.